Afwijking programma Bestuur en Ondersteuning
Programma Bestuur en Ondersteuning | Primitieve begroting | Begrotings- | Begroting na wijziging | Realisatie | Verschil |
Lasten | |||||
Bestuur | 3.161 | 47 | 3.207 | 4.017 | -809 |
Burgerzaken | 4.131 | -393 | 3.738 | 3.760 | -21 |
Beheer overige gebouwen en gronden | 1.845 | 152 | 1.998 | 2.196 | -199 |
Parkeerbelasting | 66 | 0 | 66 | 66 | 0 |
Totaal Lasten | 9.203 | -194 | 9.009 | 10.039 | -1.029 |
Baten | |||||
Bestuur | 0 | 0 | 0 | 20 | 20 |
Burgerzaken | 1.281 | 0 | 1.281 | 1.130 | -151 |
Beheer overige gebouwen en gronden | 1.749 | 30 | 1.778 | 1.922 | 144 |
Parkeerbelasting | 200 | 35 | 235 | 260 | 25 |
Totaal Baten | 3.230 | 65 | 3.294 | 3.332 | 37 |
Saldo van lasten en baten | -5.974 | 259 | -5.715 | -6.707 | -992 |
Mutaties reserves | |||||
Stortingen | 12.219 | -9 | 12.210 | 15.093 | -2.883 |
Onttrekkingen | 15.531 | 1.934 | 17.465 | 20.351 | 2.886 |
Saldo mutaties reserves | 3.312 | 1.943 | 5.255 | 5.257 | 3 |
Totaal resultaat | -2.662 | 2.201 | -460 | -1.449 | -989 |
Bedragen x € 1.000 |
Toelichting Financiën
Het saldo van baten en lasten (exclusief mutaties reserves) van het programma bestuur en ondersteuning is ten opzichte van de begroting 2019 in totaal € 992.000 nadelig. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste onder- en overschrijdingen.
Lasten
Taakveld Bestuur (€ 809.000 nadeel)
Dit nadeel is op hoofdlijnen te verklaren door extra stortingen die in de pensioenvoorzieningen voor de (ex) wethouders moesten worden gedaan als gevolg van de lage rentestand en de aangepaste sterftetabel. Daarnaast is er in 2019 een verplichte voorziening gevormd voor nog uit te betalen wachtgelden aan voormalig wethouders. Verder zijn de kosten van het uitbesteed onderhoud van gebouwen en installaties hoger uitgevallen. De baten voor uitgifte paspoorten en overige dienstverlening, incl. huwelijken en ID-bewijzen zijn lager uitgevallen dan geraamd.
Taakveld Beheer overige gebouwen en gronden (€ 199.000 nadeel)
De lasten binnen dit taakveld vallen hoger uit doordat de kosten van het uitbesteed onderhoud van gebouwen en installaties hoger zijn uitgevallen. Deze overschrijding is hoofdzakelijk veroorzaakt door het aanpassen van het klimaatsysteem in de Waterlelie. Om te voldoen aan de wettelijke normen was aanpassing van het klimaatsysteem een noodzaak. Daarnaast zijn er binnen dit taakveld incidentele lasten geboekt voor de instandhouding van een gebouw. De raming hiervan staat in taakveld onderwijshuisvesting.
Baten
Taakveld Burgerzaken (€ 151.000 nadeel)
De baten zijn lager uitgevallen dan geraamd. Per saldo is dit te verklaren door hogere baten van naturalisatie en lagere baten voor uitgifte paspoorten en overige dienstverlening, incl. huwelijken en ID-bewijzen.
Taakveld Beheer overige gebouwen en gronden (€ 144.000 voordeel)
De baten zijn hoger uitgevallen dan verwacht. Het betreft meer ontvangsten voor de verrekening van energie en onderhoud en overige vergoedingen. Tevens is er een aantal incidentele afrekeningen uit voorgaande jaren.
Mutaties in reserves
Per saldo is er (afgerond) bijna geen verschil in de mutatie op de reserves. Er is op basis van de risico’s per balansdatum, zoals opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen, in 2019 € 2,7 miljoen in de algemene reserve met bufferfunctie gestort. Dit bedrag is onttrokken aan de algemene reserve vrij besteedbaar. Omdat deze reservemutaties niet geraamd waren in de begroting 2019 ontstaat nu een resultaat zowel aan de baten als aan de lastenkant.