Financiële samenvatting

Tabel van lasten en baten

Toelichting financiën

Het saldo van baten en lasten van het programma Bouwen en wonen (VHROSV) is ten opzichte van de begroting 2019 in totaal € 1.138.000 voordelig. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste onder- en overschrijdingen.

Lasten

Taakveld Ruimtelijke ordening (€ 570.000 voordeel)
De lasten zijn lager dan begroot, omdat een deel van de activiteiten van de implementatie van de omgevingswet doorgeschoven is naar 2020. Dit voordeel vloeit in het rekeningresultaat van 2019; de kosten zullen in 2020 echter alsnog gemaakt worden. Dit leidt tot een incidentele last in 2020.

Taakveld Grondexploitatie (€ 3.081.000 voordeel)

Algemeen uitgangspunt bij de grondexploitaties is dat de baten en lasten aan elkaar gelijk zijn.
Alleen de mutaties in de verliesvoorzieningen van de grex’en, die ten laste / ten gunste van de algemene reserve komen, geven een saldo effect. Aangezien de verwerkte mutaties van de verliesvoorzieningen gebaseerd zijn op het MPG 2020 1e herziening, die niet geraamd zijn in 2019 leiden deze tot een saldo tussen de baten en de lasten.
Het verschil tussen de lagere lasten (van € 3.081.000) en de lagere baten (van € 3.637.000) van € 556.000 is de mutatie in de verliesvoorzieningen t.o.v. het MPG 2019 2e herziening.

Taakveld Wonen en bouwen (€ 874.000 voordeel)
Stedelijke vernieuwingsproject Leidsekade/Venestraat
In 2019 is, in het kader van het stedelijke vernieuwingsproject Leidsekade/Venestraat, slechts een bescheiden bedrag uitgegeven aan voorbereidingskosten. Voor dit project is bij de 2^e Turap 2019 incidenteel € 580.000 beschikbaar gesteld. De dekking van dit bedrag is gekomen ten laste van de algemene reserve. Het niet bestede deel aan lasten vloeit in het rekeningresultaat 2019.

Als gevolg van minder ingehuurde capaciteit ten behoeve van de uitvoering van Wabo zijn de (externe) uitvoeringskosten circa € 90.000 lager uitgevallen.

Haalbaarheidsonderzoek sociale woningbouw De Star en Overgoo
De kosten van het haalbaarheidsonderzoek sociale woningbouw De Star en Overgoo, waarvoor circa € 86.000 beschikbaar is gesteld zijn circa € 38.000 lager uit gevallen.
Dit incidentele voordeel vloeit in het rekeningsresultaat 2019. Aangezien het haalbaarheidsonderzoek eind 2019 nog niet afgerond is zijn er nog kosten in 2020.  

Gemeentelijke kosten Park 070
Bij de 2^e Turap is een budget van € 50.000 beschikbaar gesteld voor de gemeentelijke kosten van het project Park 070. De kosten van bouw – en woonrijp maken van deze bouwlocatie komen volledig voor rekening van de ontwikkelaar die het gebied ontwikkeld tot een woningbouwlocatie.
De gemeentelijke kosten in 2019 hebben bestaan uit de taxatiekosten van een perceel grond dat de gemeente in 2019 verkocht heeft aan de ontwikkelaar. De baat hiervan is, conform de raming bij de 2^e Turap 2019, verwerkt in 2019.
Het niet bestede deel in 2019 (circa € 35.000) vloeit in het rekeningresultaat 2019. Aangezien er in 2020 nog kosten voor rekening van de gemeente komen is er budget nodig.

Baten

Taakveld Grondexploitatie (€ 3.637.000 nadeel)
Algemeen uitgangspunt bij de grondexploitaties is dat de baten en lasten aan elkaar gelijk zijn.
Alleen de mutaties in de verliesvoorzieningen van de grondexploitaties, die ten laste / ten gunste van de algemene reserve komen, geven een saldo effect. Aangezien de verwerkte mutaties van de verliesvoorzieningen gebaseerd zijn op het MPG 2020 1e herziening, die niet geraamd zijn in 2019 leiden deze tot een saldo tussen de baten en de lasten.
Het verschil tussen de lagere lasten (van € 3.081.000) en de lagere baten (van € 3.637.000) van € 556.000 is de mutatie in de verliesvoorzieningen t.o.v. het MPG 2019 2e herziening.  

Taakveld Wonen en bouwen (€ 244.000 voordeel)
De hogere baten heeft te maken met het afstoten van gemeentelijk vastgoed.
Tegenover de gerealiseerde, maar niet geraamde opbrengst, van € 402.000 uit de verkoop van het gebouw aan de Roeringlaan staat een geraamde opbrengst van € 180.000 voor de grondverkoop aan de Dobbelaan 10 in Voorburg (de Heuvel Buiten), die niet in 2019 gerealiseerd is. Deze verkoop vindt in 2020 plaats.

Investeringen

Voor een uitgebreide toelichting per investering, wordt verwezen naar bijlage Realisatie investeringsplan 2019.